JavaScript отключён. Чтобы полноценно использовать наш сайт, включите JavaScript в своём браузере.

Ответить в теме

Сообщение: <blockquote data-quote="victorlokur68" data-source="post: 612233" data-attributes="member: 2733"><img src="https://storage.pravo.ru/image/123/61598.png?v=1605096751" alt="" class="fr-fic fr-dii fr-draggable " style="" />Таким образом, преступлением силовики будут считать схему, когда через фирмы-однодневки пересылают безналичные деньги по фиктивным сделкам, чтобы в итоге вывести их в кеш. А «заказчик» использует такие операции именно для незаконных целей. Например, сэкономить на налогах, потратить «наличку» на взятки, откаты или запрещенные в обороте вещи. ФНС <a href="https://www.klerk.ru/doc/464573/" target="_blank">в своем письме</a>, разработанном три года назад вместе с сотрудниками СКР, объясняет, как узнать в ходе налоговых проверок, что то или иное предприятие целенаправленно пользуется незаконными схемами. Подозрение должны вызвать:<ul> <li data-xf-list-type="ul">«сложные и запутанные» сделки;</li> <li data-xf-list-type="ul">моменты, когда компания часто тратится на услуги, рыночную стоимость которых сложно определить;</li> <li data-xf-list-type="ul">платные консультации по тем или иным вопросам. </li> </ul>Деловые отношения у налогоплательщика складываются с фирмами, которые <a href="https://www.klerk.ru/doc/476339/" target="_blank">имеют признаки однодневок</a>: у них нет штата и помещений для работы, руководитель не получает доход, сама организация открывает множество расчетных счетов, а еще и в банках не по месту регистрации. В письме даны советы не только инспекторам, которые сопровождают выездную налоговую проверку, но и работникам правоохранительных органов, на что обратить внимание, как доказать вину и какие бумаги исследовать.Замруководителя УФНС по Свердловской области Марина Рябова <a href="https://www.nalog.ru/rn66/news/smi/5270277/" target="_blank">объясняла</a>, как ее коллеги выходят на «обнальщиков»: «Во время выездных проверок налоговики запрашивают информацию о движении денег через банковские счета». При этом особенно интересуются переводами на счета частных лиц, а дальше уже разбираются с ними, говорила Рябова. Например, тамбовских «обнальщиков» <a href="https://moe-online.ru/news/incidents/1046134" target="_blank">силовики задержали</a>, когда выяснили, что злоумышленники зарегистрировали 20 фирм, которые не занимались никакой законной финансово-хозяйственной деятельностью. В банках преступники открыли лицевые счета на 170 граждан, у которых обманом забрали их паспорта.Как судят за «обнал»В законодательстве нет термина «обнал», поэтому участников таких схем привлекают к уголовной ответственности по разным статьям. «Клиентов» – за неуплату налогов (ст. 199 УК), а организаторов и работников «обнальных площадок» – за незаконную банковскую деятельность (ст. 172 УК). Дополнительно им могут вменить еще несколько составов, перечисляет Малюкин: «От неправомерного оборота средств платежей (ст. 187 УК) до перевода денег иностранцам по подложным документам (ст. 193.1 УК)».</blockquote>

Проверка